التعريف
غسيل الأموال = كل سلسلة إجراءات تهدف إلى إخفاء مصدر أموال أو أصول مكتسبة من جرائم أو تحويلها إلى شكل يبدو شرعياً. يشمل ذلك الإيداع أو الدمج أو التحويل أو الاستثمار لإظهار الأموال كأموال قانونية.

القانون الناظم في سوريا (مختصر ومباشر)
المرجعية الأساسية: المرسوم التشريعي رقم 33 لعام 2005 الخاص بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، والمعدل بالمرسومين رقم 27 لعام 2011 ورقم 46 لعام 2013. القانون يجرّم غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ويؤسس آليات مثل: وحدة/هيئة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، إلزام الجهات المالية وغير المالية بالتبليغ عن العمليات المشبوهة، وإجراءات تجميد ومصادرة الأصول.
أبرز أفعال وأنواع غسيل الأموال (عملية عملية ومباشرة)
أ. مراحل فنية شائعة:

الترسيب (Placement): إدخال نقدية ذات أصل مشبوه إلى النظام المالي (إيداعات، تحويلات).

التغليف/التقطيع (Layering): سلسلة تحويلات مالية معقدة لقطع أثر المصدر الأصلي.

الدمج/الاندماج (Integration): إعادة الأموال لنشاط ظاهر شرعي (استثمارات، شراء عقارات أو شركات).

ب. مصادر/جرائم مصدرية (predicate offences) تؤدي لغسل الأموال: جرائم تهريب، تهريب مخدرات، فساد، تهريب عائدات تجارية، احتيال، تهرب ضريبي، جرائم إلكترونية، اتجار غير مشروع… أي جريمة تدر أموالاً غير مشروعة.

ج. طرق وإيقونات عملية تثير الشبهات (Indicators عملي): مبالغ نقدية كبيرة متكررة، تحويلات دولية متكررة بدون مبرر تجاري، استخدام شركات واجهة أو حسابات متعددة، شراء عقارات نقداً، عمليات نقدية متقطعة لتفادي التبليغ.
بنك الأردن

التزامات الجهات والتدابير العملية

الجهات المالية وغير المالية ملزمة بإجراءات اعرف عميلك (CDD)، الاحتفاظ بالسجلات، وإبلاغ وحدة المعلومات المالية عن العمليات المشبوهة.

للسلطات صلاحية تجميد وتحفظ ومصادرة أصول مشتبه بأنها عائدة لغسل أموال أو تمويل إرهاب.

التعاون المصرفي والدرجاتي مع جهات إنفاذ القانون والهيئات الدولية مطلوب.

العقوبات الأساسية (مختصر)
العقوبات تختلف حسب الخطورة والكمية وطبيعة الجرم. تشمل حبساً وغرامات مالية وتضييقات إضافية إذا ارتكب في إطار عصابة إجرامية منظمة. كما تُشرع مصادرة الأموال والأدوات المستعملة في الجريمة.
الموسوعة العربية

خلاصة مختصرة قابلة للاستخدام القانوني أو لعرض إداري:

المرجع: المرسوم التشريعي 33/2005 وتعديلاته.

التركيز العملي: كشف العمليات المشبوهة، تطبيق CDD، تجميد/مصادرة، والتعاون مع وحدة المعلومات المالية.